Dirección de Auditoría

FUNCIONES Y ATRIBUCIONES

Con fundamento en lo establecido en el artículo 36 del Reglamento de la Contraloría General de la Universidad Autónoma del Estado de Hidalgo, la Dirección de Auditoría tiene las siguientes atribuciones:

1. Elaborar y proponer a la persona titular de la Contraloría General el Programa Anual de Trabajo de la Dirección;


2. Ejecutar las auditorías, revisiones y seguimientos de conformidad con el Programa Anual de Trabajo de la Dirección;


3. Realizar la supervisión, verificación, revisión, auditoría, fiscalización, comprobación, evaluación y seguimiento del ejercicio del presupuesto anual de ingresos, gastos y patrimoniales de la Universidad;


4. Verificar que los Estados Financieros de la Universidad sean emitidos conforme a la normativa y en la periodicidad aplicable;


5. Requerir información y documentación a las dependencias y unidades académicas para el desarrollo de los procedimientos de auditoría y de otras intervenciones;


6. Aplicar los mecanismos de fiscalización que permitan dar seguimiento a los recursos que reciba la Universidad;


7. Elaborar Cédulas de Resultados con Observaciones Preliminares e Informes de Resultados derivados de los procedimientos de fiscalización para que sean solventados en los plazos establecidos;


8. Verificar el cumplimiento de las metas financieras y de resultados de los programas y proyectos de la Universidad;


9. Verificar que la Universidad cumpla de manera correcta con las obligaciones fiscales como contribuyente o retenedor;


10. Participar con las dependencias universitarias auditadas en la atención de los procesos de fiscalización externos;


11. Formular y dar seguimiento a las medidas de prevención y corrección que deriven de las observaciones y recomendaciones de los fiscalizadores externos;


12. Participar como integrante en las comisiones, comités, fideicomisos o cuerpos colegiados;


13. Integrar el informe por escrito que da cuenta de los resultados, áreas de oportunidad, mejora, hallazgos y riesgos derivados del ejercicio de sus atribuciones y la ejecución de los programas;


14. Remitir a la Dirección de Responsabilidad Administrativa, los expedientes de auditoría, fiscalización, supervisión o revisión de los que pueda derivar alguna responsabilidad;


15. Elaborar el informe por escrito que da cuenta de los resultados, áreas de oportunidad y mejora, hallazgos y riesgos derivados del ejercicio de sus atribuciones y la ejecución de los programas; y


16. Las demás que determine la normativa universitaria.